בעלי עסקים – מתי מגיע לכם כספים מהמדינה?

איזה הטבות והחזרים כספיים אתם יכולים לקבל?

ברמת העיקרון, הזכאות להחזר כספים ממס הכנסה נובעת מתשלום יתר של מס החברה לאורך השנה לעומת המס האמיתי שמגיע על פי הדוח השנתי של העסק. כאן ראוי לציין כי עצמאים ובעלי עסקים עם הכנסה חייבת הנמוכה מסכום הפטור השנתי ששילמו מס הכנסה לאורך השנה, צפויים להחזר מס משמעותי במיוחד בסופה.
איך תוכלו להגדיל עוד יותר את שיעור ההחזר? תוכלו לנצל פטורים וניכויים שונים בעת הגשת הדו"ח השנתי, למשל: תרומות למוסדות מוכרים, הוצאות בגין ביטוח בריאות, הפקדות לקרנות השתלמות ועוד. חשוב לשמור היטב את כל הקבלות והאישורים, על מנת שניתן יהיה לנצל את מלוא זכויותיכם מול שלטונות המס.

החזר מס סעיף 46 (תרומות)

בעלי עסקים שתרמו כספים למוסדות ציבור המאושרים בסעיף 46 לפקודת מס הכנסה, זכאים להחזר של 35% מסכום התרומה עד לתקרה שנתית מסוימת. קיימים מספר תנאים עיקריים שצריך למלא כדי שבעלי העסק יוכלו ליהנות מהחזר מס על תרומות:

• התרומה חייבת להיות למוסד ציבורי המאושר בסעיף 46 – רשימה של המוסדות המאושרים מפורסמת באתר רשות המסים.
•  יש לשמור על אישורי תרומה לכל סכום שהועבר ולוודא שמצוין בהם שם העסק התורם.
  הסכום המצטבר של התרומות בכל שנה לא יעלה על 30% מההכנסה החייבת של העסק או על תקרת התרומות המזכות בהטבה, לפי הנמוך מביניהם.
• יש לדווח על התרומות ולצרף את האישורים בדו"ח השנתי המוגש למס הכנסה.

עמידה בתנאים אלה מאפשרת לבעלי העסקים ליהנות מהחזר של 35% מסכום התרומות, ובכך להקטין את חבות המס האפקטיבית שלהם בכל שנה.

החזר מס על קרן השתלמות וקרן פנסיה

כאשר אתם פורשים ומושכים את הכספים שצברתם בקרן פנסיה או בקרן השתלמות עבור עובדי העסק, אתם משלמים מס על הרווחים. אבל חלק מהמס כבר שולם בעבר כשהפקדתם את הכספים לקרנות הללו מתוך משכורת העובדים, וכבר אז נוכה מס מתאים.
לכן, מגיע לכם כמעסיקים החזר מס חלקי על אותן הפקדות שכבר שילמתם עליהן מס בעבר. ככל שהפקדתם יותר כסף בעבר, כך סכום ההחזר גדל.

איך לחסוך כסף על ביטוח לאומי?

כמעסיקים, אתם מנכים ממשכורת העובדים סכומים עבור דמי ביטוח לאומי ומעבירים אותם למוסד לביטוח לאומי.
אם נוצר מצב שבו נוכו סכומי יתר עבור דמי ביטוח לאומי, העסק זכאי בתנאים מסוימים להחזר כספי מביטוח לאומי על הסכומים שנגבו יתר על המידה.

החזר ארנונה לבעלי עסקים

תשלומי הארנונה יחושבו על פי מאפייני הנכס, ועשויים לכלול טעויות או שינויים במהלך השנה שמובילים לחיוב יתר. במקרים אלה ניתן לפנות לרשות המקומית, ולבקש החזר על הכספים שנגבו מהעסק יתר על המידה בהתאם לנתונים בפועל.

ישנן מספר סיבות עיקריות לחיוב יתר בארנונה עבור בעלי עסקים:

• טעות בסיווג הנכס או בשטחו – הארנונה מחושבת בהתאם לסוג הנכס וגודלו. אם נרשם שטח או סיווג מוטעה, זה יכול להוביל לחיוב יתר.
• אי דיווח בזמן אמת על שינויים בנכס – שיפוצים, שינוי ייעוד, הרחבה וכד' דורשים עדכון נתונים אצל הרשות לצורך חישוב נכון של הארנונה.
• חיוב כפול עקב טעות טכנית – בחלק מן המקרים המערכת טועה ומחייבת חיוב כפול בטעות על אותו הנכס.

כדי למנוע חיובי יתר ולזכות בהחזרים במידת הצורך, חשוב לעקוב אחר חשבונות הארנונה בקביעות, לוודא את נכונות הנתונים הרשומים, ולעדכן באופן שוטף על כל שינוי מהותי במאפיינים או בשימוש בנכסים של העסק.

מצו את כל הטבות המס שלכם

כדי למצות את מלוא ההטבות האפשריות, מומלץ להיעזר בשירותיהם של אנשי מקצוע מתאימים, כמו יועץ מס או יועץ פנסיוני. יועץ שמתמצא בתחום המיסים, יסייע בבחירת המוצרים המתאימים ביותר ובקביעת הטקטיקה האופטימלית להפקדות, משיכות והעברות בין קופות וקרנות. ייעוץ כזה, לרוב מגדיל באופן משמעותי את הסכומים שיוחזרו לחוסכים מרשויות המס.

כפי שניתן לראות, החזרי מס בהיקפים ניכרים יכולים להגיע לאזרח ממספר רב של מקורות. עם תכנון חכם וניצול מלוא הזכויות ושימוש בשירותים מקצועיים בעת הצורך – כל אחד יכול למקסם את ההחזרים מהמדינה ולשפר באופן משמעותי את מצבו הפיננסי בעסק!
רוצים לעשות סדר בעסק ולא מספיק פנויים לטפל בהכל? אנחנו הכתובת, צרו איתנו קשר כאן ותשאירו את ניהול המשרד למקצוענים >>