מעבר מעוסק פטור לעוסק מורשה – איך עושים את זה נכון?

מה ההבדל בין עוסק פטור לעוסק מורשה?

ראשית עוסק פטור / זעיר מוגדר כמי שהכנסותיו מגיעות עד ל-120,000 ש"ח לשנה. בנוסף, עוסק פטור לא גובה מע"מ מלקוחות ומכאן שהוא אינו יכול לקזז מע"מ על הוצאות עסקיות שונות.
כמו כן, ישנם עסקים שלא יכולים להיות עוסק פטור בלי קשר להכנסות שלהם: עורכי דין, יועצי מס, רואי חשבון, פיזיותרפיסטים, שמאים, סוכני ביטוח מהנדסים, אדריכלים, טכנאי שיניים, רופאים, מתורגמנים ומתווכי נדל"ן.

לעומת זאת עוסק מורשה, הינו עסק ללא הגבלת הכנסות אבל הוא חייב לגבות מע"מ ולהעביר אותו לרשות המיסים במועד הדיווח. במקרים רבים בעלי עסקים לא לוקחים בחשבון את העובדה הזאת, חלקם רואים במע"מ כחלק מהרווח או לא מוכנים עם תזרים מזומנים. זאת טעות שיכולה להימנע על ידי הליווי הפיננסי שאנחנו מספקים, כזה הכולל בניית תזרים מזומנים מותאם לעסק.

מתי לעבור מעוסק פטור למורשה? שאלת השאלות

מעבר מעוסק פטור לעוסק מורשה הוא למעשה חובה ברגע שעוברים את תקרת ההכנסות הקבועה בחוק: 120,000 ש"ח נכון לשנת 2025.

אלו הסימנים המקדימים שכדאי לשים לב אליהם לפני המעבר לעוסק מורשה:

* עבודה מול עסקים – במידה ואתם עובדים בעיקר מול עסקים ולא לקוחות פרטיים, הסיבה לכך היא שהם יעדיפו חשבונית מס הכוללת מע"מ על מנת לקזז את ההוצאה.
* עסק עם הוצאות – יש לכם הוצאות עסקיות רבות הקשורות לעסק? בתור עוסק מורשה תוכל לקזז את סכום המע"מ מההוצאות העסקיות, מה שלא ניתן לעשות כעוסק פטור.

מכאן עולה השאלה על אילו הוצאות אפשר לקבל החזר? זאת שאלה שכל הזמן שואלים אותנו. בגדול הוצאות אשר בגינם שולם מע"מ ומשמשות לצרכי העסק יהיו מוכרות. אך קיימים תשלומים שונים כמו: ארנונה, ביטוח, קנסות, שכר עובדים, סחורה מחו"ל ועוד – לא מוכרות במע"מ.
במסגרת שירותי הנהלת חשבונות במיקור חוץ שלנו, אנו מספקים ללקוחותינו רשימה מלאה ומעודכנת על ההוצאות שעליהן ניתן לקבל החזר. בכל מקרה של ספק או שאלה, ניתן לפנות אלינו ולקבל תשובה מדויקת בזמן אמת.

איך להפוך לעוסק מורשה ולשמור על העסק רווחי?

כפי שהזכרנו בתור עוסק פטור, אנחנו לא גובים ומשלמים מע"מ, אבל בתור עוסק מורשה, אנחנו חייבים לגבות מע"מ מהלקוחות ולשלם אותו פעם בחודש או חודשיים. החוק מחייב להגיש את הדוחות בזמן, או שנקבל התראות ובסופו של דבר קנסות מהרשויות. יש לא מעט עצמאיים שתשלום המע"מ מגיע להם כ"הפתעה" המובילה לקשיים תזרימיים. הדרך הנכונה היא להתכונן מראש: לעלות את המחירים ולהוסיף עליהם את סכום המע"מ.
קושי נוסף מתבטא בחישוב הרווח הנקי שלכם – איך אפשר לדעת כמה כסף יישאר אחרי ניכוי ההוצאות ותשלום המע"מ למדינה? זאת בהחלט בעיה שלא מעט עסקים מתמודדים איתה. בדיוק בנקודה הזאת נשמח לסייע – בעזרת עוזר אישי המסייע באיסוף מסמכים ושירותי הנהלת חשבונות, נדאג לכך שתמיד תהיו בשליטה על ההוצאות וההכנסות בעסק, בלי ללכת לאיבוד.

איך עושים את המעבר לעוסק מורשה? שלבים

אז איך עושים את המעבר הזה מעוסק פטור למורשה? פשוט ממלאים כמה טפסים? בישראל זה קצת יותר מורכב מזה.

השלבים לפתיחת עוסק מורשה:

1. ביצוע עדכון רישום במע"מ – עליכם למלא טופס שינוי סיווג עוסק ולצרף מסמכים לפתיחת עוסק מורשה:
תעודת זהות, אישור ניהול חשבון בנק על שם העסק ואישור עוסק פטור נוכחי.
2. עדכון שינוי סטטוס במע"מ – ניתן לבצע זאת אונליין. אין צורך לפתוח תיק חדש, במידה ויש לכם כבר עוסק פטור.
3. שינוי סטטוס עסקי בביטוח הלאומי – יש לפנות למוקד הביטוח הלאומי ולהודיע להם על השינוי. כל התהליך יכול לקחת עד שבועיים.

עברתם את כל השלבים האלו? עכשיו צריך להתחיל בהתאמות הפיננסיות וניהול הנהלת חשבונות: הנפקות חשבוניות מס במקום קבלות, ניהול של קיזוז מע"מ על הוצאות עסקיות והכי חשוב עדכון מחירים ללקוחות. במילים אחרות – מעכשיו אתם צריכים לגבות 18% מע"מ בכל עסקה.

כמה עולה לפתוח עוסק מורשה?

הרישום במע"מ מס הכנסה וביטוח לאומי הוא ללא עלות, אבל כמובן שישנם תשלומים נוספים: תשלומי מקדמות למס הכנסה, דמי ביטוח לאומי בהתאם לרווחים, תוכנה לניהול הנהלת חשבונות, שירותי הנהלת חשבונות, רואה חשבון ועוד.

לנהל לבד או להיעזר באיש מקצוע?

המעבר מעוסק פטור למורשה הוא תהליך שאפשר לעשות אותו לבד, אבל הרבה יותר נוח ובטוח להיעזר באנשי מקצוע מנוסים שיכולים ללוות אותך, החל מליווי וייעוץ פיננסי ועד שירות עוזר אישי.
אז אם אתם רוצים לעשות את המעבר בצורה חלקה ללא טעויות וללא כאב ראש, אנחנו כאן כדי ללוות אתכם!
אנו בהכל למשרד מספקים שירותי משרד 360° ונשמח לסייע לכם לנהל את העסק על הצד הטוב ביותר כך שתוכלו להתמקד בצמיחת העסק ואנחנו נדאג לכל השאר. רוצים להתחיל ברגל ימין? צרו איתנו קשר